福建水泥股份有限公司

董事會審計委員會2023年度履職情況報告

根據《上海證券交易所股票上市規則》《上海證券交易所上市公司自律監管指引第1號—規范運作》《福建水泥股份有限公司董事會審計委員會實施細則》等有關規定，福建水泥股份有限公司（以下簡稱公司）董事會審計委員會本著勤勉盡職的原則，認真履行職責。現就2023年度履職情況報告如下：

一、  審計委員會基本情況

2022年9月15日董事會換屆后，公司第十屆董事會審計委員會成員為錢曉嵐（主任委員）、肖陽、林傳坤、謝增華，其中錢曉嵐、肖陽、林傳坤為獨立董事。

二、  會議召開情況

報告期內，審計委員會共召開6次會議，各委員均親自參加，會議情況如下：

三、主要工作內容情況

1.監督及評估外部審計機構工作

報告期，審計委員會對擬續聘的致同會計師事務所（特殊普通合伙）（以下簡稱致同所）的基本情況、人員信息、業務規模、專業勝任能力、投資者保護能力、獨立性和誠信狀況等進行了充分了解和審查，并對2022年審計工作進行了評估，認為其在公司2022年度財務報告審計過程中，堅持獨立審計原則，客觀、公正、公允地反映公司財務狀況和經營成果，切實履行了審計機構應盡的職責。董事會審計委員會同意續聘致同所為公司2023年度財務報告和內部控制審計機構，同意將該議案提交公司董事會審議。

2.監督及評估內部審計機構工作

我們審閱了公司年度內部審計工作計劃，認為該計劃可行，同時督促公司嚴格按審計工作計劃執行。經審閱公司內部審計工作報告，未發現內部審計工作存在重大問題。

3.審閱公司的財務報告并對其發表意見

報告期內，我們認真審閱了公司2022年年報及2023年一季度、半年度、三季度報告中的財務信息，認為公司財務報告公允地反應了公司的財務狀況和經營成果，內容真實、準確和完整，不存在任何虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏情況。

4.監督及評估公司的內部控制

通過審閱公司內部控制自我評價報告和內部控制審計報告，并與外部審計機構溝通后，我們認為，公司遵循內部控制的基本原則，建立了較為完備的內部控制制度體系并能得到有效的執行。公司內部控制評價報告真實、客觀地反映了公司內部控制體系建設、內部控制制度執行的實際情況。

5.協調管理層、內部審計部門及相關部門與外部審計機構的溝通

我們審閱了公司年度內部審計計劃和內部審計工作報告，指導內部審計部門有效運作。同時與公司聘請的外部審計機構保持緊密聯系，就公司年度審計工作的審計范圍、審計方法、審計計劃等進行了充分的溝通與討論，并督促其按照工作計劃開展工作；結合初步審計意見，就審計中關注的重大事項進行了溝通和討論。我們認真聽取公司及外部審計機構雙方意見，積極協調年審和內控的相關工作，保證年度財務報告審計及內控審計工作的順利開展。

四、總體評價

2023年，公司董事會審計委員會成員認真遵守相關規定，切實有效地監督和評估公司內外部審計工作，促進公司建立有效的內部控制并提供真實、準確、完整的財務報告。全體委員恪盡職守、積極履職，為董事會科學決策提供保障。

2024年，公司董事會審計委員會將進一步落實各項工作，勤勉盡責，切實維護公司與全體股東的共同利益。

福建水泥股份有限公司董事會審計委員會：

錢曉嵐、肖陽、林傳坤、謝增華

2024年4月24日